关于魏县2021年财政预算执行情况和 2022年财政预算草案的报告（书面）

关于魏县2021年财政预算执行情况和

2022年财政预算草案的报告（书面）

--2022年1月27日在魏县第十七届人民代表大会第二次会议上

魏县财政局党组书记、局长  王俊河

各位代表：

受县政府委托，我向大会报告魏县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请列席会议的县政协各位委员和其他同志提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，县财政战线全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，紧扣开启全面建设社会主义现代化国家新征程各项目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，认真落实《中华人民共和国预算法》，紧紧围绕县委、县政府决策部署，以“爱家乡、比担当、尚德善、拼贡献”思想教育活动为引领，牢固树立过“紧日子”思想，优化财政配置，调整支出结构，兜牢“三保”底线；创新财政支持政策，发挥引导放大作用，防范化解运行风险，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作；持续推进减税降费政策落实，推动财政高质量发展，全力服务新冠疫情防控和全县经济社会发展大局。财政收入在巨大压力下实现了较快增长，财政运行情况总体平稳。

（一）公共财政预算执行情况

1、收入预算执行情况。县十六届人民代表大会第六次会议通过的我县2021年财政收入预算为：全部财政收入安排177432万元，其中公共财政预算收入安排112250万元。分系统安排情况：税务局151311万元，财政局26121万元。2021年，全县全部财政收入累计完成233250万元，占年任务的131.5%，超收55818万元，同比增长44.9%。其中公共财政预算收入累计完成130451万元，占年任务的116.2%，超收18201万元，同比增长24.4%。分系统情况为：

（1）税务局：累计完成197620万元，占全年任务151311万元的130.6%，超收46309万元，同比增长61.7%。

（2）财政局：累计完成35630万元，占全年任务26121万元的136.4%，超收9509万元，同比减少8.1%。

2、支出预算执行情况。2021年，公共财政预算总支出569204万元。具体情况为：

（1）县本级支出438535万元，其中：县级财力实际支出420334万元（公共财政预算支出400785万元、债务还本支出19549万元），比年初预算数377048万元增加43286万元，占调整预算436948万元的96.2%。增加的支出已经过县人大常委会调整了预算，主要用于城乡基础设施建设、支持企业发展、基本民生保障和教育投入等方面。另外，县级公共财政预算收入超收安排预算稳定调节基金18201万元。

（2）上级专项资金支出130669万元（其中含上年结转支出1077万元）。主要包括：政法机关经费保障机制改革、农村义务教育经费保障机制、困难群众基本生活救助补助、公共卫生及医疗救助、城乡居民基本医疗保险补助、城乡居民基本养老保险补助、大气污染防治、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接、农业生产发展和农村环境整治等资金。

3、公共财政预算收支平衡情况。2021年，全县公共财政预算总收入579301万元（其中：县本级可用财力441035万元、上级下达专项资金137189万元、上年结转1077万元），公共财政预算总支出569204万元（其中：县本级公共财政预算支出400785万元、上级专项资金支出130669万元、安排预算稳定调节基金18201万元、债务还本支出19549万元），结转下年10097万元，全年收支平衡并略有结余。

（二）政府性基金预算执行情况

1、收入预算执行情况。2021年政府性基金预算总收入212781万元。具体包括：当年预算收入115683万元，专项债券转贷收入94500万元，上级专款补助696万元，上年结转1902万元。

2、支出预算执行情况。2021年政府性基金预算总支出195334万元，具体包括：县本级支出160661万元（含专项债券支出77500万元），上级专项资金支出281万元，地方政府专项债务还本支出4500万元，调出资金29892万元。

3、政府性基金平衡情况。政府性基金预算总收入减去总支出，结转下年17447万元。其中：县级资金结转17000万元，上级专项资金结转447万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算是政府以国有资本所有人身份依法取得经营收入、安排支出的一种专项预算，2021年我县本级没有国有资本经营预算收入和支出，未安排此项预算。预算执行中，上级通过国有资本经营预算收入安排我县转移支付收入26万元，按照规定用途全部用于国有企业退休人员社会化管理支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算包括企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金共七项社会保险基金。

2021年社会保险基金预算收入完成87474万元，上级补助收入63182万元，上年结余114942万元，收入总计265598万元。社会保险基金预算支出完成133190万元，本年收支结余17466万元，年终滚存结余132408万元。

（五）地方政府债务情况

2021年全县政府债务限额47.88亿元。截至2021年底，全县政府债务余额42.74亿元，低于限额5.14亿元。

2021年共发行政府债券12.75亿元，其中：新增债券11.45亿元，再融资债券1.3亿元。按照上级要求，新增债券用于城区雨污分流改造、城区集中供热二期、梨乡水城体育中心等35个基建项目和民生工程，再融资债券用于偿还到期债券本金。全年积极筹措资金共偿还到期债券19010万元。通过有效管控，我县未被财政部列入政府债务预警或提示地区名单，债务风险整体可控。

（六）落实人大决议和重点工作情况

2021年，全县各级各部门紧紧围绕县委、县政府重点工作，按照县人大第十六届六次会议有关决议，认真贯彻《中华人民共和国预算法》，全面落实县委决策部署，坚持增收入、调结构、稳预期，统筹推进新冠疫情防控和“防风险、惠民生”等重点工作，有力促进了经济社会发展和民生改善。

1.财政收入目标圆满实现。2021年，通过财税战线的共同努力，克服了“减税降费”政策和新冠肺炎疫情带来的不利影响，财政收入实现大幅增长。全县全部财政收入、公共财政预算收入分别完成233250万元和130451万元，分别较年初目标超收55818万元和18201万元，同比分别增长44.9%和24.4%，两项增幅双双位于全市第一，高限完成了年初预定目标，为我县经济社会发展提供了强有力财源支撑。为此，市委书记张维亮、市长樊成华、常务副市长张才分别作出重要批示，对魏县提前75天完成全年财政收入目标任务给予高度评价。

2.引资工作取得显著成效。2021年，按照县委、县政府“三争”工作要求，财政部门始终把引资工作放在重要位置，积极协调配合县发改局等部门做好政策解读和辅导，并建立了长效督导通报机制。全年共引进上级各类资金43.46亿元，较好地保障了我县各项事业发展和民生支出需要。其中：争取上级转移支付资金30.71亿元（一般转移支付24.05亿元、专项转移支付6.66亿元），争取到新增债券资金11.45亿元，再融资债券资金1.3亿元。

3.“三保”支出得到较好保障。预算执行中严格按照过 “紧日子”要求，统筹财力“保基本民生、保工资、保运转”，坚持勤俭节约、精打细算，从严控制一般性支出，严格控制预算外追加，做到收支有度，有“保”有“压”。全年“三保”支出23.18亿元，其中：“保基本民生”支出15.37亿元，“保工资”支出7.43亿元，“保运转”支出0.38亿元。各项支出均已按部门支出需求足额保障拨付到位。

4.民生保障政策全面落实。在强化落实基本民生事项保障的同时，统筹全县各类财政资金，紧扣十件民生实事责任清单，围绕群众“急、难、愁、盼”事项，集中财力解决好人民群众最关心、最直接、最现实的民生问题。全年累计支出教育、科技、社会保障等十四项民生资金45.74亿元，占公共财政预算支出总数的86.1%，同比提高8.6个百分点，民生资金优先拨付和基本民生有效保障得以较好体现。

5.财政改革工作持续推进。一是依法接受人大监督。认真贯彻执行县人大及其常委会有关预算决算的决议，严格落实向县人大常委会报告预算执行、政府债务管理、国有资产管理情况等规定要求，持续改进预算执行管理，结合县人大代表和人民群众普遍关心的热点难点问题、审计查出的突出问题等，不断完善支出预算和政策。二是完善预算绩效管理制度。稳步推进预算绩效管理改革工作，健全预算绩效管理机构、建立事前绩效评价制度、拓展重点绩效评价范围、强化评价结果运用，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。三是强化政府采购和评审职能。全年共受理采购人政府采购计划备案208件、合同备案203件，执行政府采购18.42亿元。通过河北政府采购网等平台发布政府采购招标、中标、合同公告等信息608条，抽取政府采购评审专家653人次。办结完成政府投资项目评审202个，预算送审金额 20.36亿元，审定金额17.22亿元；结算送审金额1.99亿元，审定金额1.89亿元，审减金额944.6万元，审减率4.8%，节支增效进一步显现。

在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和财税工作中还面临着严峻的困难和挑战：受国家减税降费政策和新冠疫情等因素影响，传统税源不断萎缩、新增税源尚未显现，财政增收出现瓶颈；而保基本民生、保工资、保运转、债务还本付息等刚性需求不断增加，财政收支矛盾越发突显，财政收支平衡压力进一步加大；财政资金使用效益还需进一步提升，部门单位“重使用、轻绩效”问题仍然存在。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列措施，努力加以解决。

二、2022年财政预算草案

2022年是党的二十大召开之年，同时也是魏县抢抓新机遇、奋进新征程、提升新实力、实现新突破，加快打造“一城五中心”、建设邯郸市域副中心城市的关键之年，做好财政工作意义重大。全年我县预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民群众日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持“稳字当头、稳中求快、快中求好”总基调，深化“爱家乡、比担当、尚德善、拼贡献”思想教育活动，认真落实《中华人民共和国预算法》，鼎力打造区域经济中心、交通枢纽中心、商贸物流中心、教育医疗中心、文化旅游中心，为全面建设经济强、百姓富、环境美、发展质量高的邯郸市域副中心城市提供强大财力支撑。进一步牢固树立过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，不断加强预算收支管理，提升预算绩效管理水平，全力服务全县经济社会发展稳定大局，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险和保稳定工作。

围绕上述指导思想，预算编制坚持以下原则：一是统筹财力保“三保”。继续把落实“三保”责任作为预算编制的首要工作，将过“紧日子”要求作为预算编制长期坚持的基本方针，进一步压减非刚性、非重点等一般性支出；项目支出也要应压尽压、可压尽压；重点必要支出也要遵循从严从紧、能省则省的原则予以安排。二是集中财力办“大事”。围绕县委、县政府制定的“一城五中心”战略规划和群众“急、难、愁、盼”的民生实事，集中财力办大事、办要事，坚定不移保障和改善民生，着力提升群众幸福指数。三是统筹兼顾谋“发展”。紧抓国务院国资委持续定点帮扶县、全国县城新型城镇化建设示范县、省乡村振兴重点帮扶县等重大机遇，统筹资金来源，着力破解资金瓶颈，坚持量入为出，区分轻重缓急，全力保障中央和地方各级党委、政府重大决策部署落实，确保高质量和可持续发展。

（一）公共财政预算安排情况

1.收入预算安排情况。2022年全部财政收入安排268239万元，比2021年完成数233250万元增加34989万元，同比增长15%，其中：公共财政预算收入安排143498万元，比2021年完成数130451万元增加13047万元，同比增长10%。全部财政收入税占比为85%，比2021年税占比84.7%提高0.3个百分点；公共财政预算收入税占比为72%，比2021年税占比72.7%降低0.7个百分点。其中：

（1）税务局：2022年安排228111万元，比2021年完成数197620万元增加30491万元，增长15.4%。

（2）财政局：2022年安排40128万元，比2021年完成数35630万元增加4498万元，增长12.6%。

2.支出预算安排情况。2022年公共财政预算总支出安排576265万元，其中：县本级安排支出413472万元，上级专项资金安排支出162793万元。具体情况为：

（1）县本级支出安排情况。根据2022年财政收入安排和现行财政体制测算，公共财政预算可用财力为413472万元，其中：公共财政预算收入143498万元，上级补助收入179033万元，地方政府债券转贷收入21700万元（再融资债券9000万元，提前下达新增一般债券12700万元），调入资金50961万元，上年结转一般债券2500万元，调入稳定调节基金18201万元，上解支出2421万元。根据当年可用财力和实际支出需要安排支出413472万元，其中：公共财政预算支出392117万元，债务还本支出21355万元。

按规定科目分类：一般公共服务支出41709万元，国防支出503万元，公共安全支出19220万元，教育支出90082万元，科学技术支出3639万元，文化旅游体育与传媒支出1527万元，社会保障和就业支出24141万元，卫生健康支出26953万元，节能环保支出8269万元，城乡社区支出22195万元，农林水支出37772万元，交通运输支出11856万元，资源勘探信息等支出23187万元，商业服务业等支出660万元，自然资源海洋气象等支出915万元，住房保障支出6588万元，粮油物资储备支出504万元，灾害防治及应急管理支出2217万元，债务付息支出9533万元，债务发行费支出44万元，其他支出55603万元（其中：消化财政暂付款17214万元、政府采购8000万元、增人增资7300万元、自收自支退休人员支出3409万元、预留奖励性工资18200万元、预留年休假补贴500万元、职工体检费600万元，第三方服务费300万元，出国经费50万元、捐赠及其他支出30万元），预备费5000万元，债务还本支出21355万元。

（2）上级专项支出安排情况。上级下达我县2022年专项资金155196万元，上年结转上级专项资金7597万元，共计162793万元。根据实际支出需要安排支出162793万元。

按照规定科目分类：一般公共服务支出68万元，国防支出300万元，公共安全支出1603万元，教育支出34239万元，科学技术支出3223万元，文化旅游体育与传媒支出778万元，社会保障和就业支出45436万元，卫生健康支出11778万元，节能环保支出4017万元，城乡社区支出763万元，农林水支出49303万元，交通运输支出1972万元，商业服务业支出168万元，金融支出150万元，住房保障支出1227万元，灾害防治及应急管理支出171万元，其他支出（上年结转）7597万元。

3.公共财政预算收支平衡情况。2022年公共财政预算可用财力为576265万元，其中：县本级可用财力413472万元，上级专项资金162793万元；公共财政预算支出安排576265万元，其中：县本级资金413472万元（其中债务还本支出21355万元），上级专项资金162793万元。全年公共财政预算安排收支平衡。

（二）政府性基金预算收支安排情况

1.收入预算安排情况。2022年政府性基金预算总收入283420万元，具体包括：当年收入安排164620万元（其中：国有土地使用权出让收入152310万元，国有土地收益基金收入7650万元，农业土地开发收入360万元，彩票公益金收入400万元，城市基础设施配套费收入3000万元，污水处理费收入200万元，彩票发行和销售机构业务费用收入25万元，专项债券对应项目专项收入675万元），上年结转17447万元，专项债务收入100500万元，上级提前下达专项补助853万元。

2.支出预算安排情况。2022年政府性基金预算总支出安排283420万元，其中：国有土地使用权出让金支出80418万元，国有土地收益基金支出2650万元，农业开发资金支出360万元，城市基础设施配套费支出3000万元，污水处理费支出200万元，棚户区改造专项债券收入安排的支出1500万元，彩票公益金支出1698万元，彩票发行销售机构业务费支出25万元，其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出116000万元，地方政府专项债务付息支出8595万元，债务发行费用支出111万元，专项债务还本支出17900万元，调出资金50961万元。

当年政府性基金预算安排收支平衡。

（三）国有资本经营预算安排情况

2022年，根据我县实际情况，县本级未安排国有资本经营预算；上级通过国有资本经营预算收入提前下达安排我县转移支付收入13万元，按照规定用途全部用于国有企业退休人员社会化管理支出。

（四）社会保险基金预算安排情况

2022年，社会保险基金预算收入安排94362万元，上年结余132408万元，预计上级补助收入68499万元，收入总计295269万元。社会保险基金预算支出安排141742万元，当年收支结余21119万元，年终滚存结余153527万元。

（五）地方政府债务情况

2022年，计划通过发行政府债券方式举借债务11.32亿元，统筹用于城区雨污分流改造、全域水网西南片区建设等重大项目和民生工程建设。全年计划偿还到期债券本金28218万元，已全部列入年初预算，切实维护我县政府债券信誉。

三、扎实做好2022年预算管理工作

2022年，我们将认真落实中央、省、市和县委、县人大、县政府决策部署及工作要求，围绕上述预算安排，扎实做好各项重点工作，确保完成全年预算任务。

（一）狠抓收入质量，确保财政收支平衡

围绕2022年财政收入任务目标，县财政局将在确保落实国家更大规模“减税降费”政策的基础上，做好重点行业、重点企业的监控分析和综合治税工作，特别是重点抓好房地产企业、政府投资项目工程建设、工业园区企业、商贸流通企业、汽贸销售及运输行业、租赁行业、医药行业、商砼行业，以及其他零散税收等行业的监控分析、综合治税及税收征缴工作，及时发现问题、解决问题，做到依法征收、应收尽收，不断提高收入质量，确保全年财政收支平衡。

（二）优化支出结构，切实兜牢“三保”底线

严格执行《中华人民共和国预算法》，牢固树立过“紧日子”思想，强化预算执行约束，做到“无预算不支出，有预算不超支”，决不安排无资金来源的工程项目。进一步优化财政支出结构，加强财政资金管理，做到“量力而行、尽力而为”，坚决控制一般性支出，集中财力优先“保基本民生、保工资、保运转”，把有限的财力用到贯彻落实县委、县政府重大决策部署和重点民生实事上。

（三）强化工作举措，加大资金争跑力度

充分发挥财政部门争取资金的主渠道作用，做好政策研究、业务指导等工作，超前谋划、及早动手，认真组织储备一批符合上级产业政策要求的大项目、好项目。同时，加强与省市财政部门沟通对接，抢抓被国家发改委列为县城城镇化补短板强弱项示范县的难得机遇，准确把握国家政策和财政资金投向，积极配合协调发改部门及其他相关单位，形成向上争跑资金的合力，全力争取更多的资金落户魏县。

（四）深化改革创新，推进依法规范理财

完善部门预算编制体系，完善各类费用定额体系，提升预算编制标准化水平，严格执行本级人民代表大会批准的预算，做到“无预算不支出、有预算不超支”；继续加强绩效评价工作，狠抓项目绩效管理，做好财政资金单位自评和重点评价，强化绩效评价结果运用，推动评价结果与预算安排挂钩，全面提升预算绩效管理水平；认真开展年度会计监督检查工作，继续做好直达资金监督管理和动态监控，提高财政资金使用效益；深入推进财政票据电子化改革，强化非税收入票据日常管理，切实做到“以票控收、以票促缴、以票治乱”，推动财政票据规范化、科学化管理。

（五）强化债务管理，防范财政运行风险

把握“适度举债、加强管理、规避风险”的原则，从长远的角度，通盘考虑项目实施的必要性和可行性，根据自身财力大小，量入为出，合理安排，严控新增债务，切实防范债务风险；加强与省财政厅对接，及时把握相关政策动向和债券支持方向，进一步加大争跑力度，大力做好公益性基础设施建设和新型城镇化建设“补短板、强弱项”相关项目资金争跑工作；健全完善市县财政运行监控机制，强化县级“三保”支出预算审核，加强国库资金管理，规范财政往来款项管理，加大暂付款消化力度。

各位代表，今年的财政工作任务将更加艰巨，我们将紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，严格落实县十七届人大二次会议的决议和要求，以踔厉奋发、笃行不怠的工作作风，努力完成2022年各项目标任务，为全面建设经济强、百姓富、环境美、发展质量高的邯郸市域副中心城市提供坚强有力的财政支撑，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

谢谢大家！