关于魏县2023年财政预算执行情况和

2024年财政预算草案的报告（书面）

——2024年1月26日在魏县第十七届人民代表大会第五次会议上

魏县财政局局长  刘宇涛

各位代表：

受县政府委托，我向大会报告魏县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予审议，并请各位县政协委员和列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施魏县行动方案、打造“十个具体场景”的起步之年，也是实施“十四五”规划的承上启下之年。面对改革发展稳定的繁重任务，在县委、县政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及中央经济工作会议精神，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，以满足人民群众日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持“稳字当头、稳中求进”的工作总基调，突出“尽力而为、量力而行”的工作思路，牢固树立过紧日子思想，兜牢兜实“三保”底线，不断强化预算收支管理，提升预算绩效管理水平，全力服务经济社会发展稳定大局，有效防范化解重大风险，推动经济运行整体好转，为全面建设经济强、百姓富、环境美、发展质量高的邯郸市域副中心提供了坚强的财力支撑。

（一）一般公共预算执行情况

收入总计完成630667万元，包括：县本级一般公共预算收入192051万元（同比增长13.3%）、上级补助收入366753万元、上年结转1057万元、调入资金等48206万元、一般债务转贷收入22600万元。支出总计完成628833万元，包括：县本级一般公共预算支出623660万元、上解上级支出-1166万元、债务还本支出6339万元。收支相抵，结转下年1834万元。

（二）政府性基金预算执行情况

收入总计完成285877万元，包括：县本级政府性基金收入156638万元、上级补助收入1800万元、上年结转8239万元、债务转贷收入119200万元。支出总计完成285534万元，包括：本级政府性基金支出228034万元、债务还本支出14500万元，调出资金43000万元。收支相抵，结转下年343万元。 

（三）国有资本经营预算执行情况

收入总计完成219万元，包括：县本级国有资本经营预算收入206万元，上级补助13万元。支出总计完成219万元，包括：解决历史遗留问题及改革成本支出（上级补助支出）13万元，调入一般公共预算206万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

收入总计完成147509万元，包括：县本级社会保险基金收入80628万元、上级补助收入2310万元，上年结转64571万元。支出总计完成63213万元，收支相抵，当年新增结余19725万元，年末滚存结余84296万元。

（五）地方政府债务情况

2023年全县政府债务限额73.59亿元。截至2023年底，全县政府债务余额70.12亿元，低于限额3.47亿元。

2023年共发行政府债券14.18亿元，其中：新增债券12.62亿元，再融资债券1.56亿元。按照上级要求，新增债券用于城区停车场等33个基建项目和民生工程，再融资债券用于偿还到期债券本金。全年共偿还到期债券2.08亿元，未发生逾期情况。通过有效管控，我县未被财政部列入政府债务预警或提示地区名单，债务风险整体可控。

（六）当年超收动用情况

鉴于2023年严峻的财政收支形势，为平衡当年财政预算，需要将当年一般公共预算超收部分3933万元用于弥补因各类增支因素造成的支出缺口。

（七）落实人大决议和重点工作情况

一年来，全县各级各部门紧紧围绕县委、县政府重点工作，按照县人大第十七届三次会议有关决议，认真贯彻《预算法》，全面落实县委决策部署，坚持“尽力而为、量力而行”的工作思路，全力服务经济社会发展和民生改善。

1.财政收入实现稳定增长。2023年，通过财税战线的共同努力，克服了退税减税降费政策和房地产市场持续低迷带来的不利影响，财政收入在极度的困境中实现恢复性增长。全县全部财政收入、一般公共预算收入分别完成30.03亿元和19.21亿元，同比分别增长13.1%和13.3%，分别占年初预算的101%和102.1%，圆满完成了年初预定目标，为县域经济社会发展提供了强有力财源支撑。

2.引资工作取得显著成效。2023年，按照县委、县政府“三争”工作要求，财政部门积极发挥引资主渠道作用，协调配合县发改局等部门做好政策解读和辅导，并建立了长效督导通报机制。全年共争取各类上级资金49.59亿元，同比增长6.6%，较好地保障了我县各项事业发展和民生支出需要。其中：中央基建投资预算资金1.74亿元，一般转移支付8.2亿元，专项转移支付27.03亿元，政府债券资金12.62亿元。

3.民生支出得到较好保障。预算执行中严格按照民生优先的原则，统筹财力“保基本民生、保工资、保运转”，坚持勤俭节约、精打细算，从严从紧控制“三公”经费等一般性支出，把有限的财力用在刀刃上，“三保”及政府安排的重点民生支出得到较好保障。全年“三保”预算实际支出21.7亿元，其中：“保基本民生”支出11.8亿元，“保工资”支出9.6亿元，“保运转”支出0.3亿元。十四项重点民生支出达到52.3亿元，支出占比达到83.9%，同比提高3.5个百分点，财政支出结构进一步优化。

4.过紧日子要求全面落实。为贯彻落实党中央、国务院关于过紧日子要求，集中财力保障“三保”和县委、县政府确定的重点民生项目支出，全面应对新时期财政面临的严峻收支形势，当年预算执行中共调整压减各部门非急需、非刚需等一般性支出4.1亿元，节约资金全部用于保障性住房、打通“断头路”、生态水网和新南环建设等重点民生项目支出。

5.财政改革工作持续推进。按照国家和省、市、县决策部署，积极稳妥推进各项财政改革工作，圆满完成了各项目标任务，尤其是在预算编制和执行、现代预算制度改革、财政事权与支出责任划分、库款调度管理、预决算公开、风险隐患防范化解等方面，均取得了较好的工作成绩。

在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和财税工作中还面临着一些亟需解决的问题：一是受国家退税减税降费政策和房地产市场低迷等因素影响，传统税源不断萎缩，新增税源尚未显现，财政持续增收出现瓶颈，收入质量有待进一步提高；二是“三保”及债务还本付息等刚性需求不断增加，而且其增速远高于财力增长，财政收支矛盾日益尖锐，平衡压力日益凸显，财政长期吃紧的形势不会短期内改观；三是财政资金使用管理水平还需进一步提升，资金低效、无效使用和浪费问题仍然存在。对此，我们高度重视，将通过深化改革、完善制度、严格管理、开源节流等一系列有效措施，努力加以解决。

二、2024年财政预算草案

2024年是实施“十四五”规划的关键之年，做好财政工作意义重大。我县2024年财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破的工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，聚焦经济建设这一中心工作和高质量发展这一首要任务，在转方式、调结构、提质量、增效益上积极进取，巩固稳中向好的基础，进一步深化预算管理制度和财政体制改革，认真落实《预算法》，紧紧围绕县委、县政府决策部署，牢固树立过紧日子思想，坚持“先有预算、后有支出”和“量力而行、尽力而为”预算思维逻辑，进一步优化财政配置，调整支出结构，兜牢“三保”底线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，全力服务县域经济工作大局。

围绕上述指导思想，预算编制坚持以下原则：一是突出重点保“三保”。继续把落实“保基本民生、保工资、保运转”责任作为预算编制的首要任务，将过紧日子要求作为预算编制长期坚持的基本方针，大力压减非刚性、非重点等一般性支出。二是集中财力办大事。围绕县委、县政府重大决策部署和“十个具体场景”建设任务，优化资源配置，完善财政政策，优先支持基础设施建设等重大战略、重点领域、重大项目，足额安排民生托底、社会事业发展等刚性支出。三是精打细算紧安排。充分认识财政面临困难和挑战的长期性，实事求是、科学预测，稳妥安排收支预算，坚持勤俭办一切事业，严控“三公”经费等一般性支出，把有限的财力用在关键处、紧要时。四是强化管理重绩效。坚持“花钱必问效、无效必问责”管理理念，继续强化预算绩效全过程管理，深化预算管理制度改革，提升预算管理水平，突出问题导向和整改长效机制建设。五是统筹发展防风险。加大财力下沉力度，向最基层和最困难领域倾斜，兜牢兜实“三保”底线，合理安排县级新增政府债务规模，落实还本付息资金，防范化解财政运行风险。

（一）一般公共预算安排情况

收入总计安排562419万元，包括：县本级一般公共预算收入207416万元（同比增长8%，其中：税收收入152416万元，非税收入55000万元）、上级补助收入290928万元、上年结转1834万元、调入资金50141万元、一般债务转贷收入12100万元。

根据收支平衡原则，支出总计安排562419万元，包括：县本级一般公共预算支出551183万元（其中：县本级可用财力安排403936万元，上级提前下达专项转移支付安排147247万元）、上解上级支出-1114万元、债务还本支出12350万元。

（二）政府性基金预算收支安排情况

收入总计安排178146万元，包括：县本级政府性基金收入154320万元，其中：国有土地收益基金收入7500万元、农业土地开发资金收入200万元、国有土地使用权出让收入142300万元、彩票公益金收入300万元、城市基础设施配套费收入2800万元、污水处理费收入200万元、彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用20万元、专项债券对应项目专项收入1000万元；上级补助收入2283万元；上年结转343万元；专项债务转贷收入21200万元。

根据收支平衡原则，支出总计安排178146万元，包括：县本级政府性基金支出103496万元、债务还本支出24650万元、调出资金50000万元。

（三）国有资本经营预算安排情况

收入总计安排154万元，包括：①县本级国有资本经营预算收入141万元；②上级补助收入13万元。

根据收支平衡原则，支出总计安排154万元，包括：解决历史遗留问题及改革成本支出13万元，调入一般公共预算141万元。

（四）社会保险基金预算安排情况

收入总计安排167741万元，包括：社会保险基金预算收入安排83445万元，上年结余84296万元。支出总计安排73955万元，当年新增结余9490万元，年末滚存结余93786万元。

（五）地方政府债务情况

2024年，计划通过发行政府债券方式举借债务额度，省财政厅尚未批复。其中：再融资债券额度已上报申请3.33亿元，新增债券项目已上报了两批项目，主要包括城区防涝体系排水管网建设工程等9个专项债券项目和省道S349束左公路魏县绕城段改建工程（新南环）等4个一般债券项目。全年计划偿还到期债券本金3.7亿元，已全部列入年初预算。

三、2024年财政工作安排

2024年，我们将认真贯彻落实中央、省、市和县委、县人大、县政府决策部署及工作要求，扎实做好各项工作，确保高质量完成全年预算任务。

（一）认真落实积极的财政政策

深入贯彻积极的财政政策要加力提效的要求，精准对接国家部署，推动全县经济实现质的有效提升和量的合理增长。不折不扣落实国家税费优惠政策，推动普惠性政策应享尽享，助力企业轻装上阵、创新发展。有效发挥政府专项债投资拉动作用，坚持资金跟着项目走，压实主管部门和项目单位责任，协调推动专项债和增发国债资金争取工作，强化资金监督管理，扩大有效投资。强化财政金融协同联动，健全财政支持普惠金融发展政策体系，撬动更多金融资本支持经济发展。完善落实激励全县各级各部门抓投资上项目促发展财政政策，持续激发全县项目建设、招商引资动力，增强财政可持续发展能力。 

（二）着力加强财政收支管理

依法依规组织财政收入，强化财税协调联动，精准监控重点税源，推动全县一般公共预算收入规模壮大、结构优化。巩固涉企违规收费整治成果，健全防范乱收费、乱罚款、乱摊派长效机制，坚决杜绝收取过头税费或搞虚收空转。牢固树立过紧日子思想，科学处理好“吃饭”与“建设”关系，坚持厉行节约办一切事业，进一步规范支出管理，加快健全支出标准体系，强化预算约束和绩效管理，提高预算执行的规范性、均衡性和时效性。落实常态化财政资金直达机制，做到资金下达与监管同步，确保精准直达受益对象。

（三）切实加大资金争跑力度

充分发挥财政部门争取资金主渠道作用，加强与上级财政部门沟通对接，准确把握国家政策和财政资金投向，积极协调县发改局及其他相关部门做好政策研究、业务指导等工作，超前谋划、及早动手，认真组织储备一批符合上级产业政策要求的大项目、好项目。加大争取上级政策支持力度，推动更多资金、项目和试点落户魏县。加快推进县域各国有平台公司和机关事业单位优质资产有序整合、科学整合，探索符合国家政策规定且不新增政府债务的投融资新路径、新模式，有效破解发展困局和资金瓶颈。

（四）持续深化财政体制改革

积极推进预算管理改革，进一步完善财政资源统筹、全口径预算编制、跨年度预算平衡等机制，着力提升预算管理一体化水平，加快健全现代预算制度。深入推进预算绩效管理，扎实开展事前绩效评估，提升绩效目标指标质量，强化绩效监控、绩效评价、结果应用和信息公开，进一步完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。深化财政体制改革，承接好分领域省与市县财政事权和支出责任划分，积极落实县级财政支出责任。落实中央和省市税制改革部署，加强政策宣传解读，做好工作转换衔接，推动完善税收征管体系。强化国有资产管理，加强县级国有企业分类管理，健全行政事业单位国有资产分类盘活机制，支持教育、卫生、科技等部门开展行业资产共享共用，扎实做好国有资产报告工作。

（五）有效防范财政运行风险

继续按照“适度举债、加强管理、规避风险”的原则，从长远的角度，通盘考虑项目实施的必要性和可行性，根据自身财力大小，量入为出，合理安排，严控新增债务，切实防范债务风险。健全规范政府举债融资机制，严格地方政府债务限额管理和预算管理，加强风险监测预警，确保政府债券按时足额还本付息。同时，强化部门信息共享和协同监管，坚决遏制新增隐性债务，督导相关部门有序化解存量隐性债务。健全县级财政运行监控机制，强化风险运行监测评估，加强国库资金管理，规范财政往来款项管理，严禁新增暂付款，坚决守住不发生系统性财政运行风险的底线，促进县级财政健康良性发展。

各位代表，2024年财政收支矛盾将更加突出，财政工作任务将更加艰难。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督下，深入学习宣传贯彻党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，全面落实县委决策部署和工作安排，按照县十七届人大五次会议决议和要求，进一步解放思想、砥砺前行，努力完成各项目标任务，为魏县高质量发展提供坚强的财力支撑。

谢谢大家！